Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Проверка налоговой задолженности: как узнать и проверить, пеня и прочие вопросы». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Контроль долгов по налогам перед государством через сайт Госуслуги в личных данных должен присутствовать ИНН лица, по которому происходит проверка. В таком случае в личном кабинете на портале указан номер ИНН, а задолженность можно увидеть в разделе «Платежи» во вкладке «К оплате».
Как узнать о налоговой задолженности
Все начисления производятся после 1 декабря, которое является по законодательству последним днём для оплаты всех налоговых платежей.
Иначе говоря, до 1 декабря 2022 года вы должны оплатить налоги за 2021 год, следовательно, данные суммы не считаются просроченными и в личном кабинете на Госуслугах вы их не увидите.
Все неоплаченные суммы доступны через личный кабинет плательщика на сайте ФНС, где отражается сумма и основание для ее начисления. Для входа нужно пройти авторизацию посредством подтвержденной учётной записи на Госуслугах и обязательно подгрузить ИНН (если его нет, то нужно сделать запрос, и он будет подгружен). Выбрав конкретное начисление и нажав кнопку «Оплатить», появится возможность выбрать вариант оплаты, в частности банковской картой.
Как рассчитывается сумма пени
Пеня за просрочку рассчитывается согласно требованиям Налогового кодекса. Для физических лиц и юридических лиц формула расчета несколько отличается и имеет следующий вид:
Пеня физлица = сумма недоимки × % ставка рефинансирования × 1 / 300 × количество календарных дней просрочки
Пеня юрлица первые 30 дней = сумма недоимки × % ставка рефинансирования × 1 / 300 × количество календарных дней просрочки
Пеня юрлица с 31 дня = сумма недоимки × % ставка рефинансирования × 1 / 150 × количество календарных дней просрочки
Общий итог к оплате по юрлицу может быть получен путем сложения результатов вычислений. Также необходимо понимать, что % ставка рефинансирования периодически пересматривается ЦБРФ и надо принимать к расчету ставку, действующую в конкретном периоде.
Где можно найти УИН для оплаты задолженности
Соответственно, если обнаружена такая задолженность на Госуслугах, оплата штрафа по УИН производится без всяких затруднений. Обычно возникают вопросы, если УИН не указан в платежных документах или таковых на руках у должника просто нет.
Так как УИН уникальный и формируется получателем средств:
- если для производства перечисления платежа (государственной пошлины, налогов и сборов, штрафных санкций) вручены соответствующие документы с указанием УИН, либо предоставлены сведения об УИН, данные о нем необходимо указать в квитанции;
- если в предоставленной квитанции данных об УИН нет, то в соответствующем поле указывается ноль. При осуществлении платежа через терминал этот реквизит оставляю, при возможности, пустым.
УИН в документах это:
- индекс документа;
- числовой индекс в верхней части квитанции;
- номер постановления ГИБДД;
- номер под штрих-кодом в постановлении ГИБДД и т.д.
Если на руках нет квитанции, значит нет и кода УИН.
Комиссия при уплате штрафов ГИБДД через Сбербанк Онлайн
Оплата штрафов ГИБДД без комиссии в Сбербанке невозможна. Но можно сделать её минимальной.
Комиссию 1% нужно будет заплатить, если:
- платите через приложение или сайт;
- оплата прошла в первые 20 дней со дня нарушения;
- сумма штрафа не больше 500 рублей.
Комиссия 1,2% будет, если оплата была картой через банкомат. Остальные условия те же.
Комиссия 3% будет, если:
- срок штрафа больше 20 дней;
- сумма больше 500 рублей;
- оплата была наличными через банкомат или кассу банка.
Оплата налогов по УИН
Учитывая ограничительные меры, направленные на предотвращение распространения новой коронавирусной инфекции (COVID-19), Налоговая служба разъяснила, как лично, не посещая почтовое отделение, в котором хранится направленное налогоплательщику налоговое уведомление, можно вовремя оплатить налоги.
- фамилию, имя, отчество (при наличии),
- реквизиты основного документа, удостоверяющего его личность (вид, серия, номер, дата выдачи, кем выдан),
- адрес или электронную почту для направления ответа,
- данные о налоговом периоде, в отношении которого запрошены УИНы.
- ИП и организации сами рассчитывают налог, основываясь на собственноручно заполненных фискальных деклараций. В этом случае используется другой идентификатор платежа. Он стоит в графе 104. Если говорить простыми словами, если вы не получали никаких уведомлений с требованием перечислить деньги, идентификатор проставлять не следует.
- Физлица погашают имущественные налоги. Но перед этим из фискальной службы приходит специальное уведомление. Здесь также используется свой идентификатор платежа.
Правила и этапы проверки судебной задолженности
Если гражданин не платит налоги или не вносит другие обязательные платежи, то кредитор имеет право обратиться за принудительным взысканием в суд. Нередко на такие разбирательства должники не приглашаются, поэтому выносится приказ, на основании которого у человека появляется долг. Он взыскивается приставами, а также соответствующая информация появляется на сайте Госуслуг.
Внимание! На портале можно увидеть не только судебную задолженность, но и штрафы ГИБДД, а также долги по ЖКХ, интернету или иным услугам.
Проверка задолженности возможна разными способами:
- обращение в отделение ФССП, находящееся по адресу жительства гражданина, но сведения о долге появляются только после проведения судебного разбирательства и передачи исполнительного листа приставам;
- на портале Госуслуг, причем пользоваться можно не только сайтом, но и удобным мобильным приложением;
- на сайте ФССП или через мобильное приложение этой службы;
- с помощью приложений от банков.
Как узнать за что заплатил налог по уин
Поиск начислений по УИН УИН — это уникальный идентификатор начисления в Государственной информационной системе о государственных и муниципальных платежах, с его помощью можно погасить любые задолженности и штрафы перед государством, а также по номеру УИН легко оплачиваются различные пошлины за услуги, предоставляемые государственными и муниципальными органами.
Законодатель предусмотрел жесткие меры для должников, наложение ареста на 15 суток, принудительные исправительные работы, наложение дополнительного штрафа в двойном размере, ограничение выезда за пределы страны. А вот добросовестных автовладельцев поощрили скидкой 50% за оплату штрафа в первые 20 дней после его получения. Как своевременно выяснить правомерность вынесенного постановления о наложении штрафа и не попасть в список неплательщиков? Выход очень прост – поиск штрафа по УИН (уникальный идентификатор начислений). УИН является нововведением, активно применяется с начала 2021 г.
УИН в постановлении суда
К административной ответственности могут привлекать не только сотрудники ГИБДД, но и суды. В постановлениях, которые они выносят, обязательно должны содержаться сведения, необходимые для заполнения расчетных документов, в том числе и УИН (ч. 1.1 ст. 29.10 КоАП). Для проверки УИН посмотрите графу «Административный штраф подлежит оплате по реквизитам», она находится под санкцией, которую суд применил к правонарушителю. Например:
УФК по Челябинской области (ОМВД России по Снежинскому району, л/с 03671416180); ИНН 7415013410; КПП 745802002; БИК 057602003; р/с 40201810500000010802 ГРКЦ ГУ Банк России по Челябинской области, г. Челябинск, ОКТМО 74669306,УИН 18887717033050384868.
Важная информация по задолженностям
Несвоевременное выполнение санкций влечет за собой дополнительные проблемы с представителями правоохранительных органов. Одной из них становится наложение дополнительной пени на сумму долга. Поэтому важно своевременно выявить его наличие и закрыть.
С 2017 года минимальный размер финансовой ответственности составляет 500 рублей, а срок оплаты ограничен – 60 дней с момента начала действия постановления.
Эти условия действуют в большинстве ситуаций, но не всегда.
| Исключение из общепринятых правил | Механизм действия |
|---|---|
| Выплата штрафов лицами без гражданства или иностранцами, которым грозит принудительное перемещение за пределы государства | Вся сумма должна быть внесена на следующий день после получения предписаний органов власти |
| Оплата административных нарушений на проезжей части дороги | 50% от размера штрафа должны быть перечислены в течение первых 20 дней, остальные – на протяжении последующих 60 дней |
Через личный кабинет налогоплательщика
Личный кабинет налогоплательщика доступен тем пользователям, у которых есть учетная запись на портале «Госуслуги» или которые получали доступ через инспекцию (просто так зарегистрироваться с телефона или с домашнего компьютера не получится). При этом личный кабинет — это один из самых удобных способов не только узнать задолженность, но и в целом получить полное представление о своих налогах (в т.ч. проверить, какие объекты на вас зарегистрированы по информации налоговых органов).
Если есть задолженность сумма, подлежащая оплате, будет указана на главной странице кабинета. Оплатить долг также можно в личном кабинете. Если возможности оплаты в режиме онлайн нет, то можно распечатать квитанцию и оплатить долг в банке.
Если при изучении налогового уведомления у вас возникли какие-то вопросы или, например, налог начислен по тому имуществу, которое вы уже продали, нужно обязательно обратиться в налоговую. Отправить обращение можно из личного кабинета.
Уникальный идентификатор начисления в платежном поручении — 2021
Однако данное положение затрагивает далеко не все платежи. Например, добровольное перечисление налога на основании расчетных данных деклараций указания УИН не требует. Определяется такой платеж на основании КБК, а реквизиты плательщика, будь то физическое или юридическое лицо, идентифицируются при помощи ИНН и КПП. То же самое касается и прочих переводов средств. Идентификатор в таких случаях также не используется.
Вам может понравиться => Все Об Профессии Аккумуляторщик
Напротив, в случаях уплаты пеней, штрафов, налоговой задолженности по требованию инспекции либо прочих заинтересованных в получении денежных средств фондов может быть присвоен код УИН, который необходимо отразить в платежном документе (в поле 22). При отсутствии таких данных в этом поле ставится 0. Пустовать оно не должно, так как при обработке документа платеж может просто не пройти.
Связь между индексом документа и УИН довольно сложная. Это не разные названия одного и того же идентификатора. Большинство квитанций с индексом — это платежки за коммунальные услуги. Индекс здесь служит той же цели, что и УИН, но это другая система, которая использует собственный алгоритм.
Плательщик не имеет возможности самостоятельно придумать УИН. Если написать рандомный набор цифр в эту графу в платежке, в лучше случае деньги вернутся отправителю. В худшем — средства останутся в системе. При этом они не будут переведены бюджетной организации и вернуть их получателю будет затруднительно.
При заполнении квитанции у плательщиков часто возникает вопрос где брать код УИН. Осложняет ситуацию то, что государством не предусмотрено никакой классификации идентификаторов или специального перечня кодов для каждой организации.
На заметку! Если вы получили письмо с требованием оплатить налог, штраф или госпошлину, идентификатор указывать нужно. Если письма не было и платеж вы осуществляете по своей инициативе, УИН не нужен.
Первым делом нужно выяснить есть ли в уведомлении из государственного или муниципального органа номер УИН. И, если он есть, указать его в квитанции на уплату госпошлины, налога и др. Если УИН не указано, проверьте присутствует ли в верхней части уведомления реквизит «Индекс документа». Если есть, именно его следует указать в платежном документе в качестве кода. Номер индекса формируется по таким же принципам, что и УИН.
Индекс документа в квитанции
Уникальный индекс налогового документа представляет собой номер, состоящий из 20 цифр.
Он никогда не повторяется, обязательно указывается в следующих случаях: при перечислении налоговых платежей, поступающих в государственный бюджет (исключение составляют налоги от юридических лиц) и при перечислении платежей от муниципальных, государственных или региональных структур.
Этот номер формируется организацией, которая принимает перечисление на свой счет. Указывается на квитанции или другой форме платежного документа, по которой оплачиваются не только налоги, но и административные взыскания.
Индекс является обязательным идентификатором документа, в его наличии необходимо убедиться перед оплатой. Проще тем налогоплательщикам, которые осуществляют платежи после получения налогового уведомления. В нем обычно и содержится вся нужная информация.
Если таковое уведомление отсутствует, документ можно сформировать самостоятельно. Для этого необходимо перейти на сайт налоговой службы по месту регистрации предпринимательства, индекс будет присвоен сервером автоматически.
Когда налоги оплачиваются через интернет в системе Сбербанк Онлайн, необходимо указать индекс в соответствующем поле. После этого система его автоматически обрабатывает, выводя на экран размер налогового обязательства, подлежащий оплате в установленные сроки и данные квитанции.
На сайте сбербанка в категории «Оплата налогов» есть графа — «оплатить по индексу документа». Платеж таким способом позволяет сэкономить время, избавляет от необходимости посещения банка и ошибок.