Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Особенности вкладов в микрофинансовые организации». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
МФО – это аббревиатура от «микрофинансовая организация». МФО не относится к банковским организациям, хотя тоже выдает займы (кредиты) и привлекает инвестиции под проценты. Основные клиенты микрофинансовых организаций – это физические лица, которым по разным причинам трудно или невозможно получить банковский кредит. Это безработные, студенты, пенсионеры, лица с плохой кредитной историей.
Особенности подготовки форм отчетности МФО
При составлении отчета о микрофинансовой деятельности МФО нужно учитывать следующие особенности заполнения разделов:
-
при составлении отчета за календарный год, представляемого не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года, заполняются разделы I и V.
-
при составлении отчета за календарный год, представляемого не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года, заполняются разделы I — IV, VI — VIII. К отчету также прилагается электронный документ, содержащий годовую бухгалтерскую (финансовую) отчетность МФО;
-
при составлении отчета, направляемого вместе с заявлением об исключении сведений о МФО из государственного реестра, заполняются раздел I и подраздел 3 раздела II отчета.
Граница между банками и МФО постепенно истончается. В июле 2021 года крупные российские банки начали активно предлагать своим клиентам «занять до зарплаты». Большинство банков видят в «займах до зарплаты» более понятный клиенту путь решения финансовых проблем, нежели традиционные микрозаймы.
Микрофинансовые организации тоже стремятся стать ближе к банкам. Они хотят выйти на рынок кредитных карт. МФО предложили создать новый класс кредитных организаций, которые смогут выдавать кредитные карты наравне с банками. Предполагается, что право выдавать кредитки получат компании с капиталом от 150 млн рублей.
В 2022 году ставки по займам МФО могут урезать
18 ноября 2021 года председатель Банка России Эльвира Набиуллина заявляла, что регулятор финансового рынка считает возможным снижение максимальной ставки по займам. Напомним, что на данный момент ограничение установлено на отметке 1% в день. Ответ на это заявление не заставил себя долго ждать.
Уже 22 ноября группа депутатов во главе с руководителем комитета по финрынкам Госдумы Анатолием Аксаковым внесла в Госдуму законопроект о снижении максимальной допустимой ставки по краткосрочным потребительским кредитам и займам, их полной стоимости и предельному объему платежей по ним. И хотя в проекте указаны и кредиты, понятно, что речь идет, в первую очередь, о займах в микрофинансовых организациях.
Авторы законопроекта считают, что введение новых ограничений «будет способствовать снижению закредитованности населения Российской Федерации». Документ разработан в целях совершенствования защиты прав потребителей финансовых услуг.
Законопроект предлагает снизить максимальный размер процентной ставки по договору потребительского кредита или займа со сроком возврата не более одного года с 1% до 0,8% в день. В результате общая экономия заемщиков по процентным платежам по займам может составить порядка 5 миллиардов рублей в год, считают авторы документа. А это «окажет позитивное влияние на доступность финансовых услуг для населения и будет способствовать снижению долговой нагрузки граждан», полагают депутаты.
Сегодня в момент заключения договора потребительского кредита или займа его полная стоимость не может превышать 365% годовых. По кредитам и займам со сроком кредитования до одного года не допускается начисление процентов и иных штрафных санкций после достижения объема долга суммы, превышающей объем тела долга плюс проценты и штрафы, в 1,5 раза. Таким образом, «снять» с должника можно 150% от суммы, выданной в долг.
Законопроект снижает максимальное значение полной стоимости кредита или займа до 292% годовых, а максимальную сумму всех платежей по нему — до 130% от суммы предоставленного кредита (займа). Разработчики обращают внимание, что «на фоне пандемического кризиса реальные располагаемые доходы россиян по итогам 2020 года упали на 3,5%».
В среднем в год заключается порядка 35 млн договоров, по которым средства выдаются по ставке в диапазоне 0,8−1% в день (292%-365% в год). Такие данные содержит пояснительная записка к законопроекту. Авторы документа, исходя из анализа бизнес-моделей микрофинансовых организаций, считают, что часть компаний имеет резервы для продолжения деятельности в условиях снижения процентной ставки.
В случае принятия, закон вступит в силу через 90 дней после его официального опубликования, а норма о снижении максимального размера суммы всех платежей — с 1 июля 2022 года. В результате введения новых норм российский рынок МФО могут покинуть порядка 300 компаний.
Перспективность бизнеса
Высокий спрос на услуги МФО со стороны населения стал причиной развития рынка микрофинансирования. С 2014 года потребности в микрозаймах стали стремительно возрастать, текущий кризисный период в 2022 году является причиной пикового спроса на подобные услуги.
Согласно данным СРО “МиР”, в четвертом квартале 2021 года россияне оформили 11,2 млн микрозаймов на 150,9 млрд рублей. В годовом выражении показатель вырос на 117,9% – самый большой прирост с 2019 года. Всего за 2021 год россияне взяли 35,7 млн новых микрозаймов на 472,5 млрд рублей – на 70% и 77% больше, чем в 2020 году.
Казалось, что достаточно просто открыть МФО – это привлекательный формат бизнеса, способный приносить огромный доход, особенно в условиях потребительского интереса. Однако в реальности подобный бизнес с нуля открыть достаточно сложно.
Самую свежую и более подробную информацию про бизнес и все, что с ним связано, можно узнать из нашего Телеграм-канала.
Чтобы микрофинансовая организации нормально работала, необходимо нанять высококвалифицированный персонал с опытом работы в финансовой сфере.
В штат МФО входят директор, бухгалтер, менеджеры по работе с клиентами, менеджер по маркетингу. В качестве дополнительных сотрудников привлекаются другие специалисты по финансам, безопасности, другим направлениям работы, количество которых определяется масштабами и разнообразием деятельности организации.
Именно сотрудники способны сократить объем невозвратов, а следовательно должны быть исключительно вежливыми с клиентами и знать все нюансы финансовой сферы. Каждый новый сотрудник проходит обучение, план которого уже должен быть заранее составлен в организации.
Должность директора будет выполнять основатель компании. Также на себя можно взять ответственность за бухгалтерию, но для более грамотного распределения обязанностей отдельно можно нанять бухгалтера.
На первом этапе менеджеров по работе с клиентами будет достаточно два, их рабочий график должен быть скользящим и взаимозаменяемым. В обязанности менеджеров будут входить:
- работа по привлечению клиентов
- проверка кредитной истории клиента
- подписание договора
- выдача денежных средств
- оформление возврата платежей
Менеджер по маркетингу несет ответственность за разработку рекламных решений и выполняет комплекс мероприятий в области исследований торгово-сбытовой деятельности. Вся его работа концентрируется в отделе маркетинга.
Заработную плату необходимо платить дважды в месяц (аванс – 30% от оклада и оклад). Директор сам принимает решение о размере собственной заработной платы в соотношении с исполняемыми обязанностями. В конце года можно выдавать годовую премию, а также премии по итогам квартала. Оформляться сотрудники должны по трудовому договору.
ШАГ 7. Подсчет суммы на открытие
Итак, сколько средств потребуется, открыть микрофинансовую формата МКК?
Расчет суммы на открытие в Москве
Уставной капитал (3 000 000 рублей)
+
Регистрация и услуги юриста (35 000 рублей)
+
Аренда (12 месяцев) и ремонт (441 200 рублей)
+
Покупка оборудования (250 590 рублей)
+
Оформление документации (30 000 рублей)
+
Создание сайта (200 000 рублей)
+
ФОТ (240 000 рублей)
+
Реклама (200 000 рублей)
ИТОГО: 4 396 790 рублей
Расчет суммы на открытие в регионе
Уставной капитал (3 000 000 рублей)
+
Регистрация и услуги юриста (35 000 рублей)
+
Аренда и ремонт (35 690 рублей)
+
Покупка оборудования (250 590 рублей)
+
Оформление документации (30 000 рублей)
+
Создание сайта (97 000 рублей)
+
ФОТ (150 000 рублей)
+
Реклама (80 000 рублей)
ИТОГО: 3 678 280
Ведение учета: резерв потерь по займам
Еще один специфический учетный сектор в МФО касается резерва потери по займам. Этот резерв отражает риск невозврата тела микрозайма, неуплаты процентов. Сумма является номинальной. То есть она в обязательном порядке должна присутствовать на бумаге (в бухучете и отчетности). Реального резервирования средств от МФО Центробанк не требует. Тем не менее наличие дополнительного учетного сектора усложняет работу бухгалтеру.
Рассчитывается резерв ежеквартально. После его следует сравнить с предыдущим, положительную разницу – начислить, отрицательную – списать. Резерв по основному долгу начисляется по дебету счета 91. Тот же счет используется для начисления процентов. Учет разницы проводится по дебету счета 63. Безнадежная задолженность за счет резерва списывается по дебету счета 59.
Требования закона к кредиторам
Каждый заимодатель должен быть внесен в государственный реестр микрофинансовых организаций (МФО). Если в реестре такой фирмы нет — перед вами нелегал.
Наименование кредитора само по себе ничего не значит — даже если компания имеет в своем названии слова:
- «микрофинансовая организация»;
- «микрофинансовая компания»;
- «микрокредитная компания»;
- «мфо»;
- «мфк»;
- «мкк» и т.д.
Всегда нужно проверять незнакомую МФО по реестру. Если компании там нет — это как минимум повод не связываться с ней.
В остальном клиент имеет право:
- На получение полной информации об условиях займа.
- На «прозрачный» договор с прописанными в нем сведениями о правах и обязанностях каждой из сторон.
- На сохранение конфиденциальности клиента и не разглашение данных о нем третьим лицам.
- На предъявление по запросу документов, подтверждающих включение микрокредитной организации в реестр.
Копия правил предоставления микрозаймов должна быть размещена в интернете и на стенде каждой МФО — все они должны иметь свой сайт в доменной зоне RU.
МФО имеют право выдавать займы только в российских рублях. Еще им запрещено в одностороннем порядке изменять:
- размер процентных ставок и (или) порядок их определения по договорам микрозайма;
- комиссионное вознаграждение и сроки действия этих договоров с клиентами (индивидуальными предпринимателями или юридическими лицами).
Микрофинансовая организация – это юридическое лицо, осуществляющее микрофинансовую деятельность и сведения, о котором внесены в государственный реестр ЦБ РФ. По сути МФО — это обычное юридическое лицо (ООО, АО, ПАО), но с определенным статусом, полученным от Центробанка России.
МФО ведет профессиональную деятельность по предоставлению потребительских займов. В отличие от банков, осуществляющих кредитование населения, для получения займа в МФО не требуется огромного количества документов, а также справок о подтверждении доходов.
Также существенным отличием потребительских займов в МФО от обычных кредитов, является условие о процентах и срок выдачи займа. Проценты по договорам микрозайма начисляются ежедневно, а срок заключения таких договоров редко превышает один год. При этом МФО могут выдавать микрозаймы только в рублях.
Рынок МФО и его перспективы в 2022 году
В период с марта по апрель 2022 года розничное кредитование в банках на фоне удорожания стоимости кредитов и экономической турбулентности продемонстрировало заметное сокращение. Кредиты предоставлялись с высокими ставками из-за увеличения ключевой ставки и отмены полной стоимости кредитов. Это способствовало сближению продуктов банков и МФО. По данным исследования, проведенного «Эксперт РА», микрофинансовые компании, в отличие от банков, существенно не меняли кредитную политику. Снижение реальных доходов россиян при росте инфляции привело к повышению спроса на займы. Это может способствовать росту кредитной нагрузки граждан.
Помимо этого, реализация процентного риска после увеличения ключевой ставки до 20% стала не столь значимой для рынка микрофинансирования из-за более высокой обособленности капитала и преобладания в ресурсах долгосрочных источников финансирования в сравнении с банковским сегментом. Это объясняется тем, что модель бизнеса МФО позволяет им предоставлять микрозаймы заемщикам, имеющим высокий риск, но по более высоким ставкам, нежели в банках. Это помогает микрофинансовым компаниям эффективно управлять кредитным риском и минимизировать свои потенциальные потери.
Вместе с этими факторами ужесточение регулирования микрофинансирования в отношении предельной ставки и показателя долговой нагрузки на фоне сохранения макроэкономической волатильности стоит ожидать лишь в 2023 году.
В результате к концу текущего года бизнес микрофинансирования может продемонстрировать положительные показатели в результате действия следующих факторов:
- Ужесточения банками кредитной политики в марте 2022 года
- Повышенного интереса на заемные средства
- Временной приостановки ввода ужесточения регулирования микрофинансирования
Почему так легко получить мгновенный займ на карту?
Круглосуточные микрозаймы, переведенные на карты, являются целевыми кредитами без залога, но весь риск включен в процентную ставку. Официально нулевая платежеспособность (отсутствие белой зарплаты), отсутствие кредитной истории, большой долг не станут препятствием для получения услуг в секторе. Чем ниже рейтинг потребителя, тем дороже будет стоить мини-кредит. Кредитная история практически не влияет на вероятность одобрения и скорость получения кредита.
Заявка отклонена по следующим причинам:
Для постоянных неплательщиков внесение в черный список невозможно. Это относится к людям, которые взяли деньги в долг и не сделали ни одного платежа (в банке, ломбарде, МФО и т.д.).
Неточная, ошибочная или заведомо ложная информация в анкете.
Наличие открытых долгов у компании, в которую подается следующее заявление.
С момента принятия решения об отказе прошло менее 30 дней.
Насколько популярными стали мгновенные займы на банковские карты
Мелкие финансовые проблемы вводят нас в неприятное эмоциональное состояние, а когда есть возможность решить их все сразу, жить становится легче. Ваша машина сломалась, и вы не можете добраться до работы. Вовремя полученные деньги на ремонт решат все ваши проблемы одним махом.
МФО организуют акции и бонусные программы и предлагают беспроцентные онлайн-займы — суммы ограничены, а период погашения сокращен. Вам следует внимательно изучить предложения различных учреждений в этом сегменте. Не упустите шанс занять деньги до зарплаты на 100% бесплатно по программе «Первый мгновенный с нуля».
Быстрый микрозайм выдается в течение 5 минут на любую карту без сбора справок и других проволочек, что позволяет получить необходимые деньги в течение 24 часов. Однако за мгновенную услугу заявитель заплатит больше, чем в банке (до 365% годовых или до 1% в день).
Потребности клиентов возросли, а вместе с ними возросли и ограничения в этом секторе. Максимальная сумма теперь составляет до 100 тысяч рублей.
Важно! Онлайн-кредит имеет те же обязательства, что и крупный потребительский кредит, поэтому он должен быть погашен в срок (в соответствии со всеми договорными обязательствами). МФО отправляет все данные о расчетах или просрочках платежей в БКИ.
Условия в молодых МКК
| Процентная ставка | Процентная ставка меняется в зависимости от тарифа по займу и благонадежности заемщика. Например, первый займ можно получить, в некоторых МФО, под 0 %. Долгосрочный займ — от 0 до 1 процента, а обычный микрозайм до зарплаты — под 1 % ежедневно. |
| Сумма займа | На короткий срок можно получить от 1000 до 30000 рублей, на более длительный до 100 000 рублей. |
| Сроки займа | Краткосрочные займы выдают на срок от 1 до 30 дней, долгосрочные — до 1 года. |
Для погашения займа есть ряд возможностей:
| 💳 Через личный кабинет с помощью банковской карточки | Нужно авторизоваться в личном кабинете и указать сумму, которую хотите внести в счет погашения задолженности с привязанной карты. |
| 📲 Через мобильное приложение банка | Если МФО указало такой способ оплаты долга, то в мобильном приложении Вашего банка МФО отобразиться в списке услуг, которые можно оплатить с карты. |
| 👛 С помощью электронных кошельков | «КИВИ» и «ЮМани» дают возможность оплатить долг по займу со своего виртуального кошелька. |
| 🏦 По реквизитам счета микрокредитной компании | Перевод можно осуществить в отделении банка. |
| 💵 В офисе МФО | Внести наличные можно через менеджера компании. |
| ✉️ Через Почту России | Также, как и в банке осуществить перевод по реквизитам счета микрофинансовой организации. |
Виды и сроки отчетности МФО
Помимо общей отчетности, которую сдает любая организация в налоговые органы, внебюджетные фонды, органы статистики, микрофинансовые организации сдают также специальную отчетность в Банк России:
1) отчет о микрофинансовой деятельности МФО;
2) отчет о персональном составе руководящих органов МФО.
3) отчет об операциях с денежными средствами.
Ежемесячно МФО предоставляют отчет об операциях с денежными средствами. Срок предоставления данного вида отчетности — не позднее 15-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.
Отчет о микрофинансовой деятельности микрофинансовой организации предоставляется ежеквартально и ежегодно. Срок предоставления ежеквартального отчета – не позднее 30 дней по окончании отчетного периода. Срок предоставления годового отчета о микрофинансовой деятельности — не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года и не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года.
Отчет о персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации представляется по окончании календарного года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в отчете о персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации, не позднее 15 рабочих дней после отчетного года или даты изменения сведений.
Нарушение сроков предоставления отчетов или предоставление неполной или недостоверной информации в ЦБ РФ влечет за собой применение мер административной ответственности.