Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Транспортный налог: как рассчитать и оплатить, льготы, ставки по регионам». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Как следует из Налогового кодекса (далее – НК), транспортный налог начисляется за машины, зарегистрированные физлицами в ГАИ. У инспекторов есть база данных транспорта и их владельцев (ФИО, место регистрации и прочее), и налоговики берут сведения из нее.
Способы оплаты транспортного налога
С появлением различных сервисов оплата налога перестала вызывать какие-либо проблемы у автовладельцев: рассчитаться с налоговой можно буквально за несколько минут. При этом, конечно, используемый способ оплаты должен быть не только удобным, но и надежным. Выбирая сервис для того, чтобы оплатить транспортный налог, нужно учитывать следующие критерии:
- наличие гарантий, что ваш платеж обязательно дойдет до налоговой;
- предоставление квитанции об оплате (в случае возникновения вопросов она подтвердит, что вы исполнили свои обязанности перед государством);
- отсутствие дополнительных сборов;
- уровень сервиса (отсутствие множества ненужных действий для того чтобы произвести оплату, наличие поддержки пользователей и т.д.).
До наступления крайнего срока оплаты транспортного налога налогоплательщики оплачивают только начисление из налогового уведомления. Если же срок уплаты пропущен, то оплачиваться будет не только сама налоговая задолженность, но и пени.
О традиционном способе оплаты — с посещением отделения банка — рассказывать, наверное, нет необходимости: так платил налоги практически каждый человек (процесс уплаты транспортного налога не отличается от уплаты налога за квартиру, земельный участок, дом и т.д.). Поэтому мы уделим внимание более удобным способам, которые позволяют оплатить начисления в режиме онлайн:
- через сайт ФНС и приложение «НалогиФЛ»;
- через портал «Госуслуги»;
- через сервис «Сбербанк Онлайн»;
- через сервисы других банков;
- через платежные системы.
Все они хороши тем, что занимают минимум времени. Никаких очередей с длительным ожиданием — весь процесс занимает минут пять.
Кто должен платить транспортный налог?
Транспортный налог начисляется ежегодно, и выплачивать его обязаны как физические, так и юридические лица, которые имеют зарегистрированный на себя автомобиль.
Где можно оплатить транспортный налог?
Оплата транспортного налога онлайн: через сайт ФНС, а также на портале Госуслуг. Во втором случае сделать это могут только зарегистрированные пользователи с учетной записью в статусе «Подтвержденная».
А также заплатить пошлину можно через терминал любого банка.
Даже если налоговая инспекция о вас по каким-то причинам забыла, это не значит, что она не вспомнит в следующие годы.
Если за предшествующие налоговые периоды плательщику не выставили транспортный налог, то насчитать его могут не более чем за три календарных года (ч.7 ст.307-7 НК). Так что если налог будет актуален до 2030 года и тогда о вас «вспомнят», то налоговая инспекция не сможет начислить сумму за все годы, а лишь за период с 2027-го по 2030-й.
Не забываем и про человеческий фактор – ошибка может закрасться куда угодно, и в базу данных, и в бумаги. Поэтому, если вы сомневаетесь в том, должны платить или нет, свяжитесь с налоговым инспектором по месту жительства и выясните что к чему.
Столкнулись с беззаконием и несправедливостью? Не знаете, у кого спросить совета? У нас работает правовой отдел Автобизнеса.
Кому можно не платить транспортный налог?
- Физические лица, за которыми по состоянию на 1 января 2021 года зарегистрированы транспортные средства и имеющие разрешения на допуск транспортного средства к участию в дорожном движении, за выдачу которого уплачена государственная пошлина (не истек срок действия разрешения), в 2021 году производить уплату транспортного налога не будут.
- Налог не начисляется и на авто, выпущенные не позднее 1991 года, или на те, сведения о годе выпуска которых отсутствуют.
- Не облагаются налогом специально оборудованные для использования инвалидами автомашины.
- Не придется платить налог за авто и в случае, когда собственник уже не обладает транспортным средством в результате противоправных действий других лиц, например, угона.
- Отсрочку по уплате транспортного налога получили и владельцы автотранспорта категории M1 или M1G, приводимого в движение исключительно электрическим двигателем. Такая норма для них действует по 31 декабря 2025 г.
Способ 4: заплатить без Интернета
Где еще можно заплатить транспортный налог, если нет Интернета?
Конечно, в ближайшем к вам отделении Сбербанка! Кстати, стоять в очереди вовсе не обязательно, оплату у вас примет и терминал. Достаточно выбрать способ платежа (наличный/безналичный), перейти в раздел «Платежи» -«Штрафы, налоги, пошлины», выбрать свое отделение ФНС и отсканировать штрих-код на извещении. Если штрих код не сканируется, просто введите 15-значный идентификационный код, указанный в верхнем левом углу самостоятельно. Теперь проверьте информацию и внесите денежную сумму. Вуаля, ваш налог оплачен!
Ну и напоследок: до какого числа нужно оплатить транспортный налог?
Сделать это надо не позднее 01.10. текущего года. Если 01.10 выпало на выходной день, то крайним днем будет считаться следующий ближайший к нем рабочий день.
«Госуслуги» в помощь плательщику
Оплата транспортного налога через «Госуслуги» — это более простое решение. Особенно для тех, кто давно зарегистрирован на подобном сервисе.
Обычно пользователю для достижения желаемой цели предстоит:
- Войти в свою учетную запись и открыть «Личный кабинет».
- Развернуть вкладку с уведомлениями.
- Выбрать пункт, отвечающий за начисление налогов на машину.
- Щелкнуть по нужной команде. Например, «Сформировать платежку» или «Оплатить».
- Указать способ перечисления денег и платежные реквизиты. Этот шаг неактуален, если человек просто распечатывает платежное поручение.
- Подтвердить выполняемую операцию.
Как показывает практика, подобный прием пользуется огромным спросом. Никакой комиссии или обмана! Это наиболее надежный способ оплаты налогов, штрафов и пошлин через интернет!
Как оплатить транспортный налог без квитанции
Потеря налогового уведомления может привести к просрочке оплаты автоналога. Ведь чтобы оплатить налог на машину в банке, без квитанции не обойтись. Номер этого документа нужен также для поиска налога онлайн. Без него заплатить автоналог вовремя через интернет можно разве что на сайте ФНС, зарегистрироваться на котором не так-то просто.
Также хочется отметить важное нововведение, которое появилось относительно недавно – это QR-код, который расположен в левой части извещения. Обновленная квитанция дает возможность произвести платеж через банкомат, который имеет специальное считывающее устройство, что очень удобно. Для того чтобы провести платеж таким способом, необходимо иметь квитанцию на руках и ввести лишь идентификационный номер плательщика.
Почему не приходит квитанция
Как уплатить налог, если нет квитанции? Такой вопрос возникает у налогоплательщика, когда он не получил письмо из ФНС.
Важно! Отсутствие квитанции не снимает обязанности по уплате транспортного налога.
Есть несколько вариантов, почему квитанция не пришла:
- Письмо выслано, но вы его не получили, потому что:
- Оно потерялось или задержалось в пути по вине Почты России.
- В случае смены места жительства вы не сообщили об этом в ГИБДД, и ваша квитанция отправлена по старому адресу.
- Автомобиль оформлен на другого человека.
- Письмо не попало лично в руки: почтальон кинул его не в ваш ящик или ваши домочадцы не увидели важный документ и выкинули его.
- Письмо не выслано:
- Если вы впервые платите налог, то, возможно, у ФНС пока нет сведений о вашем транспорте. Мог произойти сбой при передаче информации из ГИБДД в налоговую. Или же просто прошло слишком мало времени с момента регистрации.
- В налоговой могли возникнуть проблемы, задержки при расчете или перерасчете налога.
- Вы заявили льготу по налогу, сумма к уплате отсутствует.
- Ранее мы подробно рассказывали о льготах по транспортному налогу в 2019-2022 годах.
- Если сумма к уплате не превышает 100 руб., ФНС не высылает вам квитанцию (ст. 52 НК РФ).
- Письмо есть и нет одновременно:
- Если у вас есть доступ в личный кабинет налогоплательщика, то вся информация о начислениях будет направлена вам в электронном виде. И это лучший способ, как получить квитанцию на оплату транспортного налога.
Как оплатить транспортный налог без квитанции
Потеря налогового уведомления может привести к просрочке оплаты автоналога. Ведь чтобы оплатить налог на машину в банке, без квитанции не обойтись. Номер этого документа нужен также для поиска налога онлайн. Без него заплатить автоналог вовремя через интернет можно разве что на сайте ФНС, зарегистрироваться на котором не так-то просто.
Также хочется отметить важное нововведение, которое появилось относительно недавно – это QR-код, который расположен в левой части извещения. Обновленная квитанция дает возможность произвести платеж через банкомат, который имеет специальное считывающее устройство, что очень удобно. Для того чтобы провести платеж таким способом, необходимо иметь квитанцию на руках и ввести лишь идентификационный номер плательщика.
Способы проведения транзакции
Существуют различные варианты развития событий. Решить поставленную задачу граждане могут по-разному. Все зависит от личных предпочтений.
Вообще, среди способов оплаты налогов (и за транспорт в том числе) без платежки выделяют такие подходы:
- через электронный кошелек;
- посредством сервиса «Оплата госуслуг»;
- при помощи сайта «Госуслуги»;
- через банкоматы;
- путем использования терминалов оплаты (банковских или обычных);
- используя интернет-банкинг;
- обратившись к помощи терминалов оплаты ФНС (они расположены прямо в отделениях);
- произведение платежа через «Личный кабинет налогоплательщика».
Кроме того, при желании можно обратиться в кассу любого банка. Только для такого метода оплаты налогов придется получить платежку установленного образца. О том, где ее взять, мы уже говорили.
Варианты решения проблемы
Ни для кого не секрет — в последнее время у населения РФ возникают проблемы с получением квитанций для оплаты любых налогов. Поэтому приходится думать, как обойтись без них. В некоторых случаях (при наличии профиля на «Госуслугах») квитанции вообще не отправляются гражданину. Это нормальное явление.
Как оплатить транспортный налог без квитанции? На сегодняшний день существуют следующие способы:
- запросить квитанцию в налоговой службе и произвести платеж в кассе любого банка;
- внести деньги через терминалы оплаты (банковские, в налоговых) или банкоматы;
- воспользоваться сервисом «Оплата Госуслуг»;
- закрыть задолженность при помощи сайта «Госуслуги»;
- внести денежные средства через интернет-банкинг;
- оплатить налог за машину посредством электронных платежей.
Ничего трудного или непонятного. Позже будет рассказано более подробно об оплате налогов за машину. Перед этим придется прояснить еще один вопрос.