Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Если я получаю донаты, то должен ли платить налоги?». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Говоря простыми словами, донат – это пожертвование, от английского «donation», что значит безвозмездные денежные вознаграждения. Например, перевод от зрителя ютуб-блогеру в благодарность за видео. Или перевод от геймера на развитие игры. Кстати, в играх у донатов может быть и другое значение – это оплата за бонусы (дополнительные инструменты и возможности).
-
Картой нельзя расплатиться в местах, где нет бесконтактной оплаты.
-
Сложно снять наличные — большинство банкоматов пока не поддерживает функцию NFС.
-
Некоторые виртуальные карты имеют небольшие лимиты остатка по счёту (например, в Газпромбанке — не больше 15 тысяч ₽).
-
Часто карту могут оформить только действующие клиенты банка. Например, если вы не обслуживались прежде в банке, то сначала нужно открыть там счёт и подключить интернет-банкинг.
Дар – значит, в общеполезных целях
Донатом можно считать только тот денежный перевод, который отправлен ютуберу/инстаграмеру/блогеру в общеполезных целях. То есть не обусловлен обязанностью по осуществлению какого-либо встречного предложения.
Теперь человеческим языком:
| Донат, подавать декларацию и платить НДФЛ не нужно | Не донат, по закону надо выложить 13 % и выполнить свои обязательства |
| Деньги на развитие ютуб-канала | Перевод за участие во встрече подписчиков |
| Ежемесячная добровольная спонсорская помощь | Спонсорство за упоминание в видео |
| Перевод, потому что нравится творчество | Деньги на покупку новой камеры |
| 500 р. в поддержку авторского блога | 500 р. в поддержку блога в обмен на книгу с автографом |
Исключение – если особо щедрый фанат блогера (и это не его мама или бабушка) подарит квартиру, машину или акции. Тогда НДФЛ придется платить.
Донат — это пожертвование определенной суммы. Донат может отправить любой человек, но зачастую их отправляют подписчики блогера или стримера. Таким образом люди могут помочь понравившемуся блогеру финансово или поощрить создание качественного контента.
На YouTube некоторые блогеры включают функцию, которая позволяет стать спонсором канала. Но больше всего распространены донаты на стримах. Их отправляют, чтобы донести до автора какую-то информацию и не только. Во многих социальных сетях также предусмотрены донаты. «Вконтакте», к примеру, можно пожертвовать деньги какому-нибудь сообществу.
Однако собирают донаты не только блогеры и стримеры. Многие организации делают сбор донатов, чтобы люди могли помочь нуждающимся детям, животным и так далее. Донаты присутствуют и в играх. Например, игра бесплатная и добиться в ней можно всего тоже бесплатно. Однако с помощью донатов этот процесс можно ускорить и получить все сразу. То есть данное понятие существует уже давно и используется во многих сферах.
Донат — вознаграждение или пожертвование?
Донат считают пожертвованием, но только в том случае, когда получатель — физическое лицо или некоммерческая организация. ИП и ООО по закону не имеют права на безвозмездные подарки; значит, донат — плата за какую-то услугу или товар. Необходимо отчитаться перед ИФНС за начисленную сумму и отдать с нее 13%.
Ведете личный блог как физлицо и постоянно получаете деньги от подписчиков? Налоговая рано или поздно заинтересуется регулярными поступлениями. Вам придется подтвердить общественно полезное назначение переводов.
Средства приходят из-за границы? По новым правилам, банки отслеживают каждую международную транзакцию. Донаты не вызовут подозрений, когда их сумма не более 600 тыс. рублей, а отправители не анонимны. Превысили лимит? К работе подключится Росфинмониторинг: он следит, чтобы все поступления были законны.
Примеры успешного стриминга
Многие думают, что на стримах много не заработаешь и воспринимают эту деятельность как хобби. Но на самом деле достаточно примеров успешного стриминга.
Если говорить о русскоязычных стримерах, то самым высокооплачиваемым стал Дмитрий Карпов (ник на Твиче JesusAVGN). С июля 2019 по октябрь 2021 года он заработал около 8,1 миллионов долларов на платформе. Второе место по доходу получил Илья Давыдов (ник на Твиче Maddyson), заработок которого достиг 6,4 миллиона долларов за указанный период. Третью строчку рейтинга занял Алексей Баранов (HardPlay), который смог заработать на стримах 5,4 миллиона долларов. По факту блогеры заработали даже больше, так как эти данные не включают донаты и отчисления от встроенной рекламы на прямых эфирах. Доход указан до вычета налогов.
Если говорить о зарубежных блогерах, то здесь рекорд принадлежит каналу на Twitch CriticalRole, который принес его владельцу 9,6 миллионов долларов. В тройку лидеров также вошли Феликс Ленгьел (xQc) и Джарид Лазар (summit1g). Их заработок составил 8,4 миллиона долларов и 5,8 миллиона долларов соответственно.
Разумеется, достичь такого высокого потолка доходов получается далеко не у многих. Заработок многих стримеров может не превышать нескольких тысяч рублей за месяц, но, как правило, в таком случае это не является основной деятельностью блогера и используется только в качестве хобби. Если к проведению прямых эфиров подойти серьезно, тщательно продумать концепцию трансляций и собрать аудиторию, то можно постепенно выйти на неплохой заработок.
Нужно ли платить налоги
Многих стримеров, особенно новичков в данной деятельности волнует вопрос — нужно ли платить налоги со своего дохода? На данный момент закона в России, который обязывает уплачивать налоги стримеров и видеоблогеров нет. Поэтому, многие стримеры не считают нужным делать это.
Но нужно быть очень внимательным — если ФНС обнаружит, что вы скрываете свои доходы, то он может выписать штраф в размере до 40% от всех ранее неуплаченных налогов, а также заставит погасить пени. Если сумма заработка была внушительная, то в редких случаях возможно даже возбуждение уголовного дела.
В России налоги взимаются с любых доходов, но пожертвования и подарки к ним не относятся. Для физических лиц размер налогов равен 13%. Этот процент уплачивает работодатель или заказчик. Данное правило работает в том случае, если стример разместил у себя на канале рекламу и заказчик должен был заплатить, например, 5000 рублей. В итоге стример получит сумму в размере 4350 рублей, так как 650 рублей будет направлено в налоговую.
Если заказчик находится не в России или является физическим лицом, то налог придется платить самому блогеру.
Важный вопрос, который интересует многих стримеров — нужно ли платить налог с получения донатов? По закону НК РФ Статья 217 (Доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения)), донаты являются пожертвованиями и законом не облагаются. Но при этом во избежании проблем рекомендуется тщательно изучить пользовательское соглашение на той платформе, где блогер проводит прямые эфиры. В документе должно быть прописано как именно определяются донаты. Главное, чтобы они не определялись как «вознаграждение за услуги», так как в таком случае они сразу же начнут облагаться налогом.
Также не стоит путать налог с комиссией платформы, на которой стример проводит прямые эфиры. Комиссия — это сумма, которую берет с видеоблогера платформа за свои услуги. Эти деньги не перечисляются в налоговую, так как сервис забирает их себе.
Если говорить о популярных платформах, то везде необходимость уплаты налогов учитывается по-разному.
Например, на Twitch налог платить надо. Он удерживается со всех доходов, который получает стример. Блогеры на платформе могут получать доход от рекламы, выручку от подписок, выплаты за участие в специальных программах и так далее.
Эти доходы не являются пожертвованиями, поэтому они облагаются налогом.
Еще одна платформа — Ютуб, также требует уплаты налогов от блогера. Пользователи Ютуб могут получать доход с нескольких источников: реклама, спонсорство, раздел с сувенирной продукцией, суперчат и суперстикеры, YouTube Premium. С платформы Patreon доход также подлежит налогообложению.
На платформе OnlyFans нет строгого указания на то являются ли донаты и другой доход от платформы пожертвованием или вознаграждением, поэтому, лучше все-таки перестраховаться и выплатить налог.
Последний сервис — Boosty, имеет немного другую политику. Пользователь должен платить налог с дохода, которые ему приносят подписки, а также покупки постов, но донатов это не касается.
Также стримеры могут зарабатывать деньги на рекламных контрактах. Подлежит ли заработок с них уплаты налогу? Да, в том случае, если заказчик не платит его за видеоблогера.
Каким способом можно платить налоги? Для стримеров есть три способа. Самый простой и лучший способ — это открытие самозанятости и уплата налога на профессиональный доход в размере 6%. Для этого достаточно скачать и зарегистрироваться в приложении «Мой налог». Еще один способ — это подать декларацию о доходах за прошлый год и заплатить 13%. Сделать это можно в налоговой, либо через личный кабинет налогоплательщика. Ну и последний способ — регистрация ИП, переход на упрощенную систему налогообложения и уплата налога с дохода в размере 6%. Последний способ часто выбирают крупные стримеры, который имеют высокий доход.
Как продвигаться на платформах
Конечно, большинство новичков волнует вопрос — как можно быстро собрать аудиторию и привлечь к своим эфирам как можно больше зрителей? Начать можно с самого простого способа — это взаимные просмотры и подписки. Для этого нужно смотреть чужой стрим на Твиче и получать за него монеты. Монеты можно обменивать на просмотры своих стримов. Нужно понимать, что большинство зрителей вряд ли вернется к вам, но вы в любом случае сможете поднять свою статистику и улучшить показатели просмотров.
Еще один способ сделать свой канал более популярным это накрутить ботов. Для этой цели существуют специальные программы, которые наматывают на счетчике сервиса зрителей. Стоит заметить, что этот способ является не совсем легальным и если на платформе заметят, что произошла накрутка, то стримера могут заблокировать или лишить монетизации. Поэтому, стоит быть осторожным. Также стоит отметить, что боты нужны не для заработка, так как они не являются живыми людьми, это служит только для накрутки статистики.
Также как новичок, так и опытный стример может воспользоваться сервисом Reyden-X. Reyden-X представляет собой платформу, которая помогает продвигать прямые трансляции с помощью рекламы. Вы можете выбрать тариф, оплатить рекламу стрима и он будет размещен на разных сайтах, где его увидит ваша целевая аудитория. Это хороший и легальный способ приобрести своих первых подписчиков и донатеров. Также новичкам, у которых не было ни одной трансляции, сервис дарит 1250 просмотров бесплатно. Для этой цели нужно написать в техподдержку.
Еще один способ привлечения зрителей — это рестрим. Иными словами — рекомендация вашего канала известным стримером. Цена за рестрим индивидуальна и зависит от топовости стримера. В некоторых случаях блогер может порекомендовать вас бесплатно или за небольшие деньги. Но если речь идет о крупных видеоблогерах, то сумма может доходить от нескольких десятков до нескольких сотен тысяч рублей за рекомендацию.
Также сделать свой канал популярным можно с помощью тизерной, таргетированной или контекстной рекламы. Этот способ является платным и зависит от возможностей стримера и от того, сколько денег он готов вкладывать в свою раскрутку. Для рекламы лучше всего выбирать тематические сообщества, например, по игре по которой будет проводиться прямой эфир, в таком случае будет больше выхлопа.
Стримеру нужно быть изобретательным и постоянно решать, каким способом привлечь к своим эфирам новых зрителей. Например, можно отследить появившийся интерес к определенной игре и выпустить прямой эфир раньше, чем это сделают опытные стримеры. Еще один интересный вариант — это протестировать игру до ее выхода. Для этого нужно записаться на бета-тестирование у разработчика, который даст ключ раннего доступа. Такой способ позволяет быстро привлечь аудиторию к своему каналу и набрать просмотров на прямых эфирах.
Показать пользователю, что донаты — на развитие: как сервис становился лучше
Я понимал, что пользователям важно видеть, на что я трачу те деньги, которые они присылают на развитие проекта. Поэтому я периодически делаю рассылки, в которых рассказываю про обновления и доработки в продукте.
Например, первое, что я сделал — расширил количество площадок, откуда собираются объявления. Сейчас бот присылает новые объявления уже с 4 крупных площадок: ЦИАН, Авито, Яндекс.Недвижимость и Домофонд. Обновления приходят в бот в течение минуты после появления на ресурсах. Бот устроен таким образом, что присылает объявление по каждой квартире только 1 раз. Причем объявлениям без комиссии агентств он отдает большее предпочтение. Для этого потребовалось сделать кластеризацию, чтобы выявлять группы объявлений с похожими параметрами, а выбирать из них те, в которых нет агентской комиссии (если такие, конечно, есть).
Я рассказал пользователям об обновлениях — даже скептически настроенному будет понятно, какой объем работы проделан.
Поэтому все, кто жертвовал деньги, понимали, на что именно они были потрачены. Это мотивировало некоторых людей присылать донаты повторно.Еще одно большое новшество, которое я преподнес аудитории как результат финансовой поддержки пользователей, — это внедрение различных фильтров для отбора квартир. Например, можно ввести название станций метро, вблизи которых нужна квартира. Или можно отбраковать все квартиры с бабушкиным ремонтом, чтобы не тратить на них время. Чтобы такой фильтр работал, пришлось изучить, как работают нейросети. Я взял уже существующую MobileNetV2 и решил ее обучить — загрузил в нее тысячи картинок с изображениями квартир: с качественным и свежим ремонтом или, наоборот, старенькие и убитые. Сейчас точность фильтра «не бабушкин ремонт» оцениваю примерно в 90%.
Также одной из моих задач было сделать бота более «человечным», чтобы пользователям хотелось с ним взаимодействовать. Вместе с друзьями мы придумали боту «характер» и отрисовали визуал — появился робот-помощник, который общался с пользователем на «ты».
Как можно собирать пожертвования
Практически все современные платформы оснащены возможностью подключения сбора денег. Ну а если специальную «кнопку» настроить нельзя, всегда можно оставить ссылку на сервис для перечисления донейшна.
Почему важно понять, что такое донаты на Ютубе или Твиче и чем они отличаются от других? На этих платформах вы можете посмотреть видео: это полезные, информативные или развлекательные ролики. Некоторые из них выпускаются в записи, другие идут в стрим-формате (то есть онлайн).
Блоггер выкладывает контент: стримит игры, рассказывает о чем-то интересном, проводит мастер-класс, дает гайд… Продолжать можно бесконечно. А зрители, которые хотят и дальше получать интересные ролики, готовы заплатить энную сумму. Вот что такое донат в играх, которые стримятся на Твич или Ютуб.
На этих платформах вы перечисляете реальные деньги (с помощью специальных программ, но о них позже). Очень часто донат – это возможность получить некий бонус. Ваше имя появится на экране или стример сам произнесет его вслух. Есть и другие опции, часто они зависят от того, насколько велика сумма пожертвования.
Немного иначе можно ответить на вопрос, что такое донаты в соц сетях. Суть остается прежней, вы добровольно будете платить блогеру, который делает интересный контент, но могут меняться сами механизмы.
Например, в сети ВКонтакте действует внутренняя система подписки – вы получаете доступ к эсклюзивным материалам, можете комментировать посты, участвовать в обсуждениях, вам дается особый статус… Продолжать можно долго, набор функций в разных сообществах меняется. Донаты в социальных сетях – это своего рода платная подписка, сумма будет сниматься с вашего счета каждый месяц. Но вы в любой момент можете отказаться от этой опции, потеряв доступ к премиальным возможностям. Подписка оформляется для каждого интересующего вас сообщества отдельно!
Какие темы сообществ не поддаются монетизации
Для сообществ ВК относительно установки расширения VK Donut действуют некоторые ограничения. В основном они связаны с продвижением запретных тем. К ним относят:
- Порнографию. Такой контент как: видео, копирайтинг, гифы и прочее люди смотрят слишком часто. Порой статистика достигает более миллиона посетителей в сутки. Однако, это не относится к материалам эротического характера, картин с обнаженными манекенами и прочих направлений искусства.
- Материалы, которые нарушают права автора. Это может быть скопированный пост или текст, размещенная на стене картинка или книга чужого автора. Алгоритмы социальной сети это отслеживают и отказывают в монетизации.
- Запрещенные темы: услуги взлома, продажа товаров, насилие, плохое отношение к детям и прочий негативный контент. Сюда же относится продажа и распространение алкогольной, табачной и наркотической продукции.
- Любые материалы, которые нарушают правила ВК и не соответствуют требованиям. Их можно изучить на этапе создания сообщества.
На заметку! При попытке подключить VK Dunat, убедитесь, что все требования соблюдены. Делайте установку приложения исключительно в веб-версии социальной сети.
Нужно ли платить налоги с донатов?
Донаты – это, по сути, подарки. Подарки от физических лиц не облагаются налогом. Исключение составляют следующие виды подарков, если они получены не от близких родственников:
- недвижимость,
- транспортные средства,
- акции, доли, паи.
Обоснование – пункт 18.1 Статьи 217 НК РФ.
Подарки от юридических лиц и ИП
облагаются налогом, если сумма превышает 4000 руб. Обоснование – пункт 28 Статьи 217 НК РФ.
| Налоги платить нужно: | Налоги платить не нужно: |
|
|
Настраиваем донат в несколько шагов
Карьера начинающего стримера запутана и трудна. На старте важно выбрать подходящую тематику, определиться с контентом и целевой аудиторией, подготовить оборудование (микрофоны, приставки, компьютер), а еще – разобраться с тем, как проводить трансляции и собирать пожертвования:
Шаг 1. Регистрация электронного кошелька. Выводить накопленные на донатах зрителей деньги сразу на банковскую карте не предлагают даже известные Donation-сервисы (а если и предлагают, то с серьезной комиссией). Как результат – без электронного кошелька WebMoney, QIWI, Яндекс.Деньги или даже PayPal не обойтись. Какое из денежных хранилищ выбрать – зависит от желаемого результата. Тот же WebMoney почти отменил поддержку рублевых кошельков, а вот у QIWI и Яндекс.Деньги и регистрация занимает считанные минуты, и даже легко заказать пластиковую карту для вывода донатов и оплаты покупок вне сети.
Вот мы и добрались с тобой добрый друг к самому вкусному к настройкам отображения сообщений которые будут показаны на стримах. Всё понятное просто когда знаешь что и где отображается, поэтому я отметил самые важные настройки для тебя дорогой друг. Нажимаем на ссылку «Изменить» напротив пункта «Вариция по умолчанию»
- Продолжительность оповещения – время отображения сообщения о донате в секундах.
- Изображение – это картинка которая будет сопровождать сообщения, на изображениях указано под цифрой 1.
- Звук – короткий звуковой сигнал при донате, можно загрузить свой, удалить вовсе, настроить громкость звука.
- Текст – цвет текста и его размер, соответствует цифрам которыми я пометил оба изображения
- Синтез речи – голосовое сопровождение сообщения о донате, то есть сообщение того кто вам пожертвовал деньги будет озвучено голосом, думаю остальное не вызывает у вас особого труда настроить, хочу только поставить акцент на минимальной сумме, укажите при какой сумме будет озвучено сообщение и скажите это своим зрителям.
Для активных геймеров, желающих превратить приятное времяпровождение в источник дохода — стримы являются вариантом достойным внимания. В современном мире стримы уверенно занимают высокие позиции среди методов заработка в интернете. Твич представляет собой самый популярный видеостриминговый сервис, именно поэтому большая часть стримеров отдает ему предпочтение.
Как настроить донат на Ютубе
Для начала необходимо создать привлекательный контент – наполнить канал роликами, которые будут пользоваться популярностью. Когда у вас появились постоянные подписчики, которые интересуются вашими новыми записями и поддерживают вас в комментариях, можно задуматься о монетизации.
Средства можно принимать через СМС на номер телефона, который привязан к вашей банковской карте. Но, как показывает практика, такой способ редко приносит большой потока желающих совершать перевод. Любому донатору приятно быть указанным на канале, а не просто выделить денежные средства.
Альтернативным средством является использование функции SuperChat. Она доступна как в мобильном приложении YouTube, так и на ПК. Для перевода с компьютера нужно установить программу для получения донатов на Ютубе – Open Broadcaster Software (OBS). Для этого выполните несколько шагов.
Каких свеч стоит игра?
Четких расценок на донаты у создателей игр нет. Зато везде – и в WoW, и в Runes of Magic, и в других не менее захватывающих геймах – действует один и тот же принцип. Его можно сформулировать так: чем дальше в лес, тем больше дров. На подходе к максимальному уровню ставки невероятно подскакивают, развеивая иллюзии о том, что можно скупить все «вкусненькое» в донат-магазине.
При подсчете в реальной валюте это добро может обойтись в тысячу (!) евро. Протрезвев и осознав, что без донатов победа не светит, многие выходят в аут на подходе к финишу. Если покупки в гейм-магазине становятся не по зубам части участников, то начинаются распри между ними. В конце концов, местная «аристократия» вытесняет «нищебродов», и те вынуждены покинуть разбалансированное поле игровой схватки.
Термин «донат» пришло к нам из английского языка. Слово «donation» в переводе обозначает «пожертвование». И в целом его значение в русском языке практически такое же.
Донат — это финансовый подарок, пожертвование или добровольная плата на развитие определенной идеи или проекта.
По своей сути донаты не относятся к заработку, но для некоторых личностей и предприятий это основной источник монетизации деятельности и получения дохода.
Говоря простыми словами, под этим термином подразумевается любая добровольная материальная помощь.
Покупая виртуальную валюту в онлайн-игре, вы донатите ее разработчикам. Милостыня, которую вы сегодня дали бездомному на улице, тоже расценивается как донат.